Налоги и налоговая декларация в Чехии
Налоги и налоговая декларация в Чехии. В данной статье мы подробно расскажем о процедуре подачи налоговой декларации для индивидуальных предпринимателей (ИП) и также при регистрации фирмы в Чехии. Перечень услуг, которые предоставляем, связанные с НДС в Чехии смотрите в конце страницы. Далее речь идет о таком:
- кому будет полезно знать о налогах и налоговой декларации в Чехии;
- декларация по НДС в Чехии;
- чешская налоговая декларация: алгоритм действия;
- сроки подачи налогов и налоговой декларации в Чехии;
- как заполнить чешскую налоговую декларацию;
- штрафы за просрочку налогов и налоговой декларации в Чехии.
Преимущества подачи декларации в электронном виде:
- Налоговую декларацию можно заполнить непосредственно на сайте. Электронная форма равносильна бумажной версии.
- Расчет налогов будет произведен автоматически.
- Авансовые платежи, если таковые имеются, будут подсчитаны также автоматически.
Кому будет полезно знать о налогах и налоговой декларации в Чехии
Кому будет полезно знать о налогах и налоговой декларации в Чехии. Всем владельцам ИП, которые собираются подавать чешскую налоговую декларацию, или физическим лицам, имеющие несколько различных источников дохода.
Ниже будет рассмотрен пример заполнения декларации физического лица. В ней необходимо указать:
- Информацию о ЗП.
- Данные по доходам ИП.
- Заполнение доходов и применение тарифных расходов.
- Применяется ли скидка за ипотеку, страхование жизни, осуществляемые пожертвования.
- Также нужно указать информацию о том, имеются ли в Вашей семье безработные члены и дети.
- Заполняется заявление на возврат налогов, если действуют скидки по определенным пунктам.
Далее будет рассмотрен процесс подачи заявления и дана четкая инструкция.
Лицам, которые не успели подать налоговую декларацию в Чехии до установленного законодательством срока 03.05. можно успеть подать электронный вариант, срок приемки электронных деклараций продлен до 01.06.
В 2021 году появилась возможность зарегистрироваться на портале «MOJE daně» не только с помощью электронной подписи, но и по идентификации через интернет. Это гораздо проще, так как у пользователя на момент регистрации имеются все необходимые данные.
В первой половине 2021 года зарегистрироваться на портале могли только Клиенты банков Česká spořitelna, ČSOB, Komerční banka, MONETA и Air Bank, во втором полугодии к ним добавились ещё Fio banka, Equa Bank, Raiffeisenbank, UniCredit Bank и mBank.
В онлайн-формате гораздо проще собирать налоги и налоговые декларации в Чехии, значительно упрощается процедура контроля. Всегда имеется возможность напомнить налоговым резидентам о важных сроках подачи. К тому же ещё одним замечательным нововведением является то, что срок подачи декларации в электронном формате увеличивается на месяц до 1 июня.
Декларация по НДС в Чехии
Декларация по НДС в Чехии. Налоговая декларация в Чехии по НДС подается ежемесячно до 25-го числа текущего месяца, до этого же срока налог должен быть уплачен. Если оборот предприятия не превышает 10 миллионов крон, то подавать ее можно один раз в квартал.
Однако компании, которые зарегистрированы в качестве плательщика налога на добавленную стоимость менее 3-х лет назад не могут подавать декларацию ежеквартально. Индивидуальные предприниматели Чехии, чей доход не превышает 6 миллионов крон в год, могут подавать налоговую декларацию в электронной форме через официальный сайт.
Если процедура уплаты НДС была не выполнена, к нарушителю применяются следующие санкции:
- За просрочку уплаты налога на добавленную стоимость на 5-й день после просрочки начинают начисляться пени по официальной ставке чешского Национального Банка на первое число текущего полугодия, увеличенную на 14%. Пеня может начисляться до 5-ти лет.
- За просрочку подачи декларации по НДС за каждый просроченный день будет начисляться штраф в размере от 0,05% до 5% от суммы налога, но не превышая суммы в 300 тысяч крон на одну декларацию. Начисление штрафа осуществляется на 5-й рабочий день после просрочки.
- За нарушение обязательств по электронной регистрации и предоставление отчетности начисляется штраф в размере 500 тысяч крон.
- Если ИП отказывается от заполнения электронной декларации, на него налагается штраф в размере 2-х тысяч крон.
Чешская налоговая декларация: алгоритм действия
Чешская налоговая декларация: алгоритм действия. Налоговую декларацию в Чехии обязаны подавать как компании, так и сотрудники этих компаний. За них это может сделать непосредственно предприниматель, однако есть ряд исключений: если работник за последний год сменил более 2-х рабочих мест или брал затяжной перерыв от работы, то предоставлять налоговую декларацию он обязан самостоятельно.
Кому необходимо подавать отчет о своих доходах?
Это должны делать все лица и организации, которые не освобождаются от уплаты налогов, а также те, кто заработал не менее 15-ти тысяч крон за последний год. В учет этой суммы не входит получение дивидендов, процентов по вкладам, выигрыши в лотереи и авторские гонорары.
Могут самостоятельно не платить налоги работники, которые за последний год сменили работу на одном или нескольких предприятиях и подписывали соглашения о том, что их за них будет платить компания. При этом у них не должно быть сторонних источников дохода кроме заработной платы. Если сторонние источники дохода имеются, работник должен подавать налоговую декларацию в Чехии самостоятельно.
Есть ещё категория людей, которые должны подавать декларацию самостоятельно. Это сотрудники, чья ЗП значительно превышает среднестатистическую, в этом случае к их подоходному налогу прибавляется еще 7% налог солидарности. Также к ним относятся члены семьи, которые получали выплату по страхованию жизни.
Если доходы приходят из-за рубежа, они должны быть задекларированы в той стране, из которой приходят. Это необходимо для того, чтобы избежать двойного налогообложения.
Сроки подачи налогов и налоговой декларации в Чехии
Сроки подачи налогов и налоговой декларации в Чехии. Чешская налоговая декларация должна быть подана по месту жительства или через электронный ящик, если такой имеется не позднее 3-го апреля текущего года. Возможно продление срока при наличии особых условий, в частности при наличии налогового консультанта.
Как заплатить налог
Уплату налога принимают в кассе налоговой инспекции, возможно также осуществление электронного перевода денежных средств. Номер банковского счета, куда нужно переводить средства можно найти на официальном сайте финансового управления.
Как заполнить чешскую налоговую декларацию
Как заполнить чешскую налоговую декларацию. В ней необходимо указать все доходы за текущий год. Очень часто встречающаяся ошибка: раньше нужно было вести дневник использования авто, чтобы получать налоговые вычеты. Теперь можно ежегодно получать по 5000 крон за каждый автомобиль. Это в случае, если автомобиль использовался для экономической деятельности.
В электронном формате заполнить налоговую декларацию можно на сайте Měsec.cz. Если Вам удобнее подавать физическую декларацию, то необходимо сдать все необходимые документы в специальный пункт приема. В этом случае Вам сразу же могут указать на ошибки в заполнении документации.
Налоговые вычеты
Выделяют следующие виды налоговых вычетов:
- На первого ребенка.
- На второго ребенка.
- На третьего ребенка.
- Если Вы платите за детский сад, то можете рассчитывать на вычет.
- Если у Вас имеются договоры страхования жизни и пенсионному страхованию, также можно уменьшить налоговую базу на определенную сумму.
Штрафы за просрочку налогов и налоговой декларации в Чехии
Штрафы за просрочку налогов и налоговой декларации в Чехии. Если Вы не успели подать налоговую декларацию в Чехии в установленный срок и в течении 5-ти рабочих дней после, каждый день Вам будет начисляться пеня в размере 0,05% от суммы налога.
Если предприниматель отказывается подавать налоговую декларацию, он получает штраф в размере 5% от суммы налога, но не более 300000 тысяч крон за одну декларацию.
Наши специалисты помогут Вам правильно составить налоговую декларацию за год так, чтобы заплатить как можно меньше налогов.
Перечень услуг, предоставляемых нашей компанией:
- Готовая фирма на продажу с регистрацией НДС для Чехии (VAT, platce DPH).
- Готовая фирма на продажу с регистрацией НДС для ЕС (identifikovana osoba).
- Подача в налоговую инспекцию заявления на регистрацию фирмы к НДС.
- Комплексное ведение НДС-ной фирмы.
- Бухгалтерия и ежемесячные / ежеквартальные отчеты по НДС-ной фирме.
- Поиск расходов для НДС-ной фирмы.